2024年度江永县财政局整体支出

绩效自评报告

   一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

1、职能职责

(1)贯彻执行国家和省财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全县财政工作。
    (2)编制年度县本级预算草案并组织预算执行，编制县本级财政总决算，代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算，受县政府委托，向县人大报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算。
   （3）管理各项财政收入和财政专户;管理有关政策性基金;审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准;管理财政行政法和教科文支出。执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作。  
   （4）根据国家、省、市统一规定的开支标准和支出政策，结合我县实际，制订具体实施办法。管理国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记，负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。
   （5）管理财政经济发展支出，负责财政性资金投资项目工程预、决算审查。负责财政支农、农业财务管理；管理财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度。
   （6）执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划，执行政府外债管理的规章制度，承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款的管理职能。
   （7）监督执行会计法律规章制度，监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
   （8）制订财政科学研究和教育规划，组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。
   （9）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

    2.机构设置和人员情况

江永县财政局为独立核算的行政单位，属一级预算单位，根据编委核定，县财政局设办公室、预算股、农财股等18个职能股室以及县国库集中支付中心、县财政事务中心、县财政投资评审中心等三个直属副科级事业单位，下辖9个乡镇财政所。全局年末有在职人员128人。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标

1.完成财政收入任务，确保地方财政收入稳定增长，为江永经济社会持续健康发展提供财力保障。

2.落实“三保”工作，保障民生和重点支出。
    3.加强财政管理，提升财政管理水平。

二、一般公共预算支出情况

2024年支出决算数为2807.74万元，详细情况如下：

（一）基本支出情况

2024年基本支出2117.81万元，主要用于单位人员工资、社保费以及办公费、水电费、邮电费、差旅费、车辆运行维护费、公务接待费等。

（二）项目支出情况

    2024年项目支出689.93万元，其中：事业运行经费支出489.61万元，全县财政信息大平台建设经费148.96万元，财政投资评审中心经费51.36万元。

三、政府性基金预算支出情况

2024年度政府性基金预算支出100万元，其中，项目支出100万元，用于单位事业运行经费。

四、国有资本经营预算支出情况

2024年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2024年度无社会保险基金预算支出。

六、其他资金支出情况

2024年度其他资金支出1.74万元，其中，项目支出1.74万元，用于单位事业运行经费。

七、部门整体支出绩效情况

（一）运行成本方面

1、严控“三公”经费支出。2024年，县财政局开支“三公经费”计8.54万元，全年“三公经费”开支比 2024年下降59.96% 。  

2、加强政府采购管理。从2021年起，凡采购办公用品、广告宣传、信息技术服务等，均通过电子卖场进行。

（二）管理效率方面

    制定目标考核管理办法，调动干部职工工作积极性；加强预算执行监控，保持财政支付进度与国库余额协调运转。

（三）履职效能方面

1.财政收入降幅较大。2024年，我县财政总收入累计完成82428万元，比上年同期减少12206万元，下降12.9%。其中：地方一般公共预算收入累计完成58354万元，同比下降0.15%（其中：地方税收收入累计完成37376万元，同比下降10.25%，税收占比为64.05%；非税收入累计完成20979万元，同比增长24.92%，非税占比35.95%）；上划省级税收4925万元，同比下降32.83%；上划中央税收19149万元，同比下降33.65%。

2.全力保障重点支出。在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对义务教育经费保障新机制、卫生医疗、社会保障机制、乡村振兴和重点项目建设等支出给予了优先保障和重点倾斜，确保了社会大局的稳定。2024年完成一般公共预算支出268520万元，同比增长6.51%，其中民生支出完成201811万元，占一般公共预算支出的75.16%。

3.及时拨付民生资金。今年以来共拨付社保资金37750万元，其中：机关养老金支出20430万元、就业资金支出2207万元、城乡低保等资金支出4218万元、城乡居民养老保险支出9200万元、医疗救助支出1695万元，保证了社保资金按月足额发放。

4.深入开展监督检查。根据省财政厅要求及我局2024年重点检查计划，我局在全县先后开展了惠民惠农财政补贴资金、“三湘护农”专项行动、机关单位银行账户收支、群众身边的腐败和不正之风整治等监督检查工作。同时，充分发挥财政部门的人才优势，派出业务骨干20余人次，积极配合县纪委、县巡察办、县审计局等有关部门围绕作风建设、专项巡察等开展了系列工作。

5.全面加强债务管控。我县2024年“1+N+X”方案隐性债务化解目标任务为3.62亿元，全年实际完成隐性债务化解5.45亿元，超额完成了全年的隐性债务化解任务。同时，持续完善常态化监测机制，督促债务单位按照“一债一策”做好到期债务兑付预案，确保风险早发现、早预警、早处置。2024年底我县综合债务率为195%，债务率水平处于黄色风险提示区，总体可控

（五）可持续发展能力方面

    我单位的基本支出及项目支出，均是当年的支出，可持续影响年限为一年。

（六）服务对象满意度方面

经对来我单位办事的100名各界人士进行问卷调查，群众对来我单位办事的服务满意度为95%。

八、存在的问题及原因分析

一是财源建设任务繁重，当前经济仍在调整转型，风险挑战明显上升，一些实体经济困难重重，部分传统产业面临经营困境，我县财源基础仍然薄弱，缺乏新的财税增长点。二是收支平衡难度加大，税收增长困难、上级转移支付增速放缓、政府性基金减收等多重因素影响地方财力增长，民生保障、生态建设、政府债务还本付息等刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加突出。三是财政管理有待加强，财政资金监管仍然存在薄弱环节，国有资产经营还需改进，资金使用绩效有待进一步提升。

九、下一步改进措施

按照县委、县政府的决策部署，进一步加大招商引资力度，加强产业项目建设，夯实财源基础，全面完成财税收入目标，提高财政保障能力；深化财政管理改革，持续优化支出结构，着力保障和改善民生，支持做好“六保六稳”各项工作；坚持依法理财，加强预算管理，提高财政资金使用绩效，提升财政工作水平，保障财政运行安全，为我县经济社会健康发展提供坚实保障。 

十、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据上级规定，我单位将在江永政府网公示绩效自评结果。

十一、其他需要说明的情况
    无。

附件：江永县财政局2024年绩效自评资料（附件1、2、3、4、5、7）