一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

1.单位机构组成、人员概况

江永县图书馆是江永县文化旅游广电体育局下属全额拨款的事业单位，内设3个职能股室：办公室、读者服务室和少儿阅览室。单位定编9名，现有在编人员8人。

2.机构职能

主要工作职责是：负责图书、文献、报刊资料采集、整理、保存、修复，全年免费对外开放，为社会各界提供报刊图书借阅、文献查询、办理借书证等免费服务，根据上级要求推荐重点新书，配合宣传党和政府在同期的政策法规，根据“中图法”负责分编图书资料，逐步实现分类编目的规范化、标准化、科学化，提供基层文化站业务、全县文化共享工程辅导服务，承办文广新局交办的事项

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标和阶段性目标

近年来，江永县图书馆在县委县政府和上级部门的关心支持下，不断巩固提升国家公共文化服务体系示范区创新发展成果，坚持体制创新，依托现有的场馆设施与公共文化服务有机结合，进一步提升图书馆服务效能，取得了一定成效。总目标：按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成单位职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。阶段性目标：保障图书馆正常运行，做好全年免费开放工作。促进全民阅读推广活动开展，提高服务效能，提高场馆服务人次。

2.预期主要的生态、社会和经济效益

通过图书馆部门整体支出资金项目的实施。吸引读者前来图书馆，有利于提高人均到馆人次；吸引读者前来借阅图书，促进每册馆藏流通率提高。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年，本部门基本支出156.58万元，比上年减少55.75万元，减少35.6%，增减变化的主要原因是：图书馆严格执行厉行节约规章制度，减少了各项开支。

（二）项目支出情况

江永县图书馆上级补助公共图书馆免费开放资金22.8万元，其中中央免费开放资金12万元和省级配套资金6.4万元，实际完成22.8万元，完成率为100%，绩效目标：保障免费开放和提供基本公共文化服务。

江永县图书馆上级支持文化旅游建设资金22.64万元，实际完成22.64万元，完成率为100%，绩效目标：保障图书馆总分馆体系和自助图书馆正常运行。

江永县图书馆县级免费开放资金和事业发展资金10.34万元，实际完成10.34万元，完成率为100%，绩效目标：做好图书馆免费开放任务。

江永县图书馆县级流动图书车运行经费4万元，实际完成4万元，完成率为100%，绩效目标：完成每年送书下乡50次任务。

江永县图书馆县级图书馆专项购书经费10万元，实际完成9.9万元，完成率为99%，绩效目标：每年采购图书2800册以上。

三、绩效评价情况

（一）绩效评价的目的

通过绩效评价，能更具体了解图书馆整体部门支出资金投入、分配和使用情况，资金管理制度、措施制定和实施情况，资金使用效果和资金项目目标实现情况。有利于总结经验，发现问题，及时改进。进一步加强图书馆整体部门支出资金管理，提高群众文化素养，建设书香江永。实现资金使用效益最大化，提高政府管理效能和财政资金使用效益，切实保证财政资金安全。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1.评价原则：我们遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，以《江永县预算支出绩效评价管理办法》(江永财发〔2024〕3号)、《江永县县级预算部门绩效自评操作规程》(江永财发〔2023〕39 号)文件精神，以及中央、省有关预算绩效管理的政策规定、财务会计制度等为指导，由点到面、稳步推进，对图书馆整体部门支出资金的管理及产生生态、经济和社会效益进行自我评价。

2.评价指标体系：设投入、过程、产出及效率3个一级指标、下分6个二级指标和17个三级指标，按照评价指标设定评价内容，分值为89分。（详见整体支出绩效评价表）

3.评价方法：（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，符合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素、评价绩效目标实现程度。（4）最低成本法。是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。（5）公众评判法，是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备：计财股年底，制定评价实施方案，确定现场评价时间。

2.组织实施。办公室、财务室做好基础数据资料的收集、整理，填写报表、撰写自评报告，根据有关规定的要求，整理、综合分析相关信息，撰写、修改绩效评价报告初稿，并上报县财政局绩效股。

（四）项目绩效情况分析

1.经济性分析。2024年图书馆整体部门支出资金170.51万元，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，严格控制办公经费的支出，办公经费控制率为100%（办公经费控制率＝办公经费支出数/办公经费预算数）。

2、效率性分析。根据部门整体支出目标，图书馆及时进行任务分工，进一步完善了财务制度，使财政收支预算执行得到了良好的制度保障和实施效果。工作任务完成率100%。

3.效益性分析。图书馆围绕建设“阅读城市·书香江永”阅读推广工作、流动服务工作、人均新增图书达标工作等工作目标，不断根据外部环境进行结构调整和创新的能力，实现流动服务和提升场馆服务人次的各项具体目标。及时组织阅读推广工作开展，年度项目完工率100%，资金预算完成率100%。预期目标的完成，提升了场馆服务人次，对提高图书馆服务效能起到了积极作用。

（五）综合评价情况及评价结论

我县图书馆部门整体支出资金使用和管理中，实际支出与计划规定的用途一致，免费开放资金、专项购书经费、流动图书车运行经费均完成支付。资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。财务制度健全，财务信息真实完整，无截留、挤占、挪用等违规行为。项目的实施，使场馆服务人次比上年度明显提高，产生显著的社会效益。

根据《县级预算支出绩效评价管理办法》的评价内容和指标，对图书馆部门整体支出资金绩效自评得分为97分。

四、自评实施存在的问题和改进措施

根据绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和布置，使自评工作得以顺利开展，取得了较好的效果。但仍存在问题：1、在对定性指标的主裁判议上，由于评价指标较主观，所以只能进行主观绩效评价；2、预算编制工作有待优化。预算编制不够精确，预算调整压缩经费后，会影响绩效目标的完成。因此，明年将进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

五、绩效评价结果应用建议

提高预算编制的科学性，在预算压缩后合理调整绩效目标指标。

2024年度江永县图书馆绩效自评附件(1)

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