2023年度江永县全民健身服务中心整体支出绩效自评报告
一、基本情况
（一）单位基本情况
1.单位机构组成、人员概况
江永县全民健身服务中心是江永县文化旅游广电体育局下属副科级全额拨款的事业单位，内设3个职能股室：办公室、健康指导股和体育彩票发行股。单位定编6名，现有在编人员5人（其中主任一人）。
单位年度整体支出绩效目标、省级专项资金绩效目标、其他项目支出（除省级专项资金以外）绩效目标：做好公共体育场馆全年免费对外开放，以及公共体育场馆的维护、更新，提高服务质量，组织群众体育活动，增加群众锻炼人次。
2.机构职能
宣传、推广全民健身政策法规和科普知识。组织开展全民健身活动，加强对全民健身活动的指导和服务。管理、维护、开发利用所管理的体育场馆及健身场地设施，负责院内公共区域的园林绿化、卫生保洁、安全保卫，确保体育场馆正常运营。组织开展健身运动项目的培训。承担县老年人体育协会的日常管理工作。负责体育彩票发行的日常事务性工作。
二、2023年度，一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2023年，本部门基本支出136.1万元，比上年增加3.05万元，增加2.29%，基本支出金额总体保持稳定。
（二）项目支出情况
江永县全民健身服务中心2023年全民健身事业发展的资金为540.82万元，实际完成540.82万元，完成率为100%，绩效目标：完成了全年开展群众体育活动不少于10场的任务。
江永县全民健身服务中心2023年公共体育场馆维护的资金为51万元，实际完成51万元，完成率为100%，绩效目标：完成了对体育馆外墙等的维护工作，提升了服务质量。
三、绩效评价情况
（一）绩效评价的目的
通过绩效评价，能更具体了解我县全民健身服务中心整体支出的资金投入、分配和使用情况，资金管理制度、措施制定和实施情况，资金使用效果和资金项目目标实现情况。有利于总结经验，发现问题，及时改进。进一步加强我县全民健身服务中心整体支出资金管理，提升我县体育事业的发展水平和人民群众的幸福指数。实现资金使用效益最大化，提高政府管理效能和财政资金使用效益，切实保证财政资金安全。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.评价原则：我们遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，以《江永县预算支出绩效评价管理办法》(江永财发〔2024〕3号)、《江永县县级预算部门绩效自评操作规程》(江永财发〔2023〕39 号)文件精神，以及中央、省有关预算绩效管理的政策规定、财务会计制度等为指导，由点到面、稳步推进，对我县全民健身服务中心整体支出资金的管理以及经济和社会效益进行自我评价。
2.评价指标体系：设投入、过程、产出及效率3个一级指标、下分6个二级指标和17个三级指标，按照评价指标设定评价内容，分值为98分。（详见评价指标体系评分表）
3.评价方法：（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，符合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素、评价绩效目标实现程度。（4）最低成本法。是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。（5）公众评判法，是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（三）绩效评价工作过程
1.前期准备：单位财务室于2月底制定评价实施方案，确定现场评价时间。
2.组织实施：单位财务室工作人员做好基础数据资料的收集、整理，填写报表、撰写自评报告，根据相关规定的要求，整理、综合分析相关信息，撰写、修改绩效评价报告初稿，并上报县财政局绩效股。
（四）项目绩效情况分析
1、效率性分析：根据部门整体支出目标，本中心及时进行任务分工，进一步完善了财务制度，使财政收支预算执行得到了良好的制度保障和实施效果。工作任务完成率100%。
2、效益性分析：本中心在县委县政府的领导下和文化旅游广电体育局的具体指导下，认真贯彻落实《全民健身计划纲要》，积极组织群众体育活动，在全中心干部职工的共同努力下，成功举办了“跑动潇湘”2023江永半程马拉松活动、“8月8日”全民健身系列体育赛事活动、2023年男子篮球夏季联赛等体育赛事，本县的体育市场体系逐步完善，产业结构进一步优化，体育市场主体日趋成熟，呈现出投资主体多元化的发展趋势，形成了囊括体育健身休闲业、体育场管服务业、体育场地设施建设业等多个行业，门类齐全的体育产业体系。
（五）综合评价情况及评价结论
我县全民健身服务中心整体支出资金使用和管理中，实际支出与计划规定的用途一致，资金使用都能做到公开、公平，按程序上报和审批。财务制度健全，财务信息真实完整，无截留、挤占、挪用等违规行为。资金的合规使用和工作的顺利开展，使我县全民健身公共服务体系形成了由政府主导、部门协同、全社会参与的发展新格局。根据《 县级预算支出绩效评价管理办法》的评价内容和指标，对我县全民健身服务中心整体支出资金绩效自评得分为75分。
四、自评实施存在的问题和改进措施
根据绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评实施工作方案进行了认真的研究和布置，使自评工作得以顺利开展，取得了较好的效果。但仍存在问题：在对定性指标的主裁判议上，由于评价内容比较宏观，所以部分参与评价的人员不能客观地对本部门的绩效进行评价，同时，财务室工作人员对绩效自评工作的流程和方法，以及今年开始使用的绩效预算管理信息系统的掌握度不高。鉴于此，针对明年的绩效评价工作，我们将根据定性指标的内容设置一些具体明细的项目，使定性指标的评议更加客观，更具参考价值，并加强对财务人员的培训，提高绩效自评工作的效率，争取县财政增加全民健身事业预算。
五、绩效评价结果应用建议
建议从2024年起，年度预算中增加对城区和农村全民健身路径建设，以及公共体育场所维护的资金投入。
江永县全民健身服务中心
2024年3月20
江永县全民健身服务中心部门整体支出绩效评价表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
评价标准 |
指标说明 |
得分 |
||
|
投入 |
10 |
预算配置 |
10 |
在职人员控制率 |
5 |
以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）㗀%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以市财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 |
5 |
||
|
“三公经费”变动率 |
5 |
“三公经费”变动率≦0,计5分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]㗀% |
5 |
||||||
|
过 程 |
60 |
预算执行 |
20 |
预算完成率 |
5 |
100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 |
预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）㗀%。 |
5 |
||
|
预算控制率 |
5 |
预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 |
预算控制率=（本年追加预算/年初预算）㗀%。 |
5 |
||||||
|
新建楼堂馆所面积控制率 |
5 |
100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 |
楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积㗀% 。 |
5 |
||||||
|
新建楼堂馆所投资概算控制率 |
5 |
100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 |
楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额㗀% 。 |
5 |
||||||
|
预算管理 |
40 |
公用经费控制率 |
8 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）㗀%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 |
0 |
||||
|
“三公经费”控制率 |
7 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）㗀%。 |
5 |
||||||
|
政府采购执行率 |
6 |
100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）㗀% |
0 |
||||||
|
过 程 |
|
预算管理 |
管理制度健全性 |
8 |
①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； ②有本部门厉行节约制度,2分； ③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执行，2分。 |
8 |
||||
|
资金使用合规性 |
6 |
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 |
6 |
|||||||
|
预决算信息公开性 |
5 |
①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 ⠼/span> |
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
5 |
||||||
|
产出及效率 |
30 |
职责履行 |
8 |
重点工作实际完成率 |
8 |
根据绩效办2021年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 该项得分=（绩效办对应部分考核得分/350）*8 |
|
8 |
||
|
履职 效益 |
10 |
经济效益 |
10 |
此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
|
|||||
|
社会效益 |
10 |
|||||||||
|
12 |
行政效能 |
6 |
促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 |
根据部门自评材料评定。 |
6 |
|||||
|
社会公众或服务对象满意度 |
6 |
90%（含）以上计6分； 80%（含）-90%，计4分； 70%（含）-80%，计2分； 低于70%计0分。 |
社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 |
6 |
||||||
|
合计（分） |
84 |
|||||||||
湘公网安备 43112502000002号
