目 录

一、项目概况
（一）项目单位基本情况
（二）项目背景及基本情况
（三）项目立项批复情况
二、项目资金情况
（一）项目资金安排及到位情况
（二）项目资金使用情况
（三）项目资金管理情况
三、项目组织实施情况
（一）项目管理制度建设情况
（二）项目组织实施情况
四、项目绩效目标设立情况
五、绩效评价工作情况
六、项目主要绩效及评价结论
（一）项目主要产出
（二）项目主要效益
（三）项目满意度
七、绩效评价结论及指标分析
（一）评价结论
（二）绩效指标分析
八、存在的主要问题及建议
（一）存在的主要问题
（二）相关建议

湘财正咨字〔2022〕第40号

江永县疾病预防控制中心

2021年度新冠肺炎疫苗接种专项资金项目绩效评价报告

为进一步规范和加强财政资金的管理，提高财政资金使用绩效和管理水平，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《县级预算支出绩效评价管理办法》（江永财发〔2021〕93号）及《江永县财政局关于开展2022年重点绩效评价工作的通知》（江永财发〔2022〕33号）等文件要求，受江永县财政局委托，湖南财正会计师事务所成立绩效评价工作小组，对江永县疾病预防控制中心2021年度新冠肺炎疫苗接种专项资金的使用管理情况及取得的效果开展重点绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

江永县疾病预防控制中心（以下简称“本单位”），统一社会信用代码：12431125447948658R；住所：永州市江永县；负责人：周绍礼；登记管理机关：江永县事业单位登记管理局；宗旨和业务范围：拟订并实施本县重大疾病预防控制和重点公共卫生服务工作计划和实施方案并对全县实施情况进行质量检查和效果评价；指导建立本县公共卫生监测系统，对影响人群生活、学习、工作等生存环境质量及生命质量的危险因素，进行食品、生活饮用水质、学校卫生等公共卫生的监测；对传染病、地方病、寄生虫病、慢性非传染性疾病、职业病、学生常见病、中毒等重大疾病发生和分布的规律进行流行病学监测，并提出预防控制对策；参与和指导地方处理重大疫情、突发公共卫生事件，建立本县重大疾病、中毒、卫生污染、救灾防病等重大公共卫生问题的应急反应系统。配合并参与省、市及国家组织对重大国际突发公共卫生事件的调查处理；开展疫苗应用效果评价和免疫规划策略研究，并对本县免疫策略的实施进行技术指导与评价；推广先进的检测、检验方法，建立质量控制体系，促进本县公共卫生检验工作规范化；开展相关产品的卫生质量检测，检验，安全性评价和危险性分析。

江永县疾病预防控制中心属财政全额拨款副科级事业单位，为一级预算单位，内设办公室、疾控科、计划免疫科、检测检验科、公共卫生检测科、结防病防治科、健康教育科、质量管理科和财务后勤科等9个科室。共有编制34人，现有在职人员31人。

（二）项目背景及基本情况

为扎实稳妥做好江永县新冠病毒疫苗接种工作，积极应对和预防当前新冠肺炎蔓延流行的威胁，降低人群感染和发病风险，提升人民群众的身体免疫抵抗新冠肺炎病毒的功能，有效预防新冠肺炎的传播，2020年12月24日，江永县委新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作领导小组办公室向江永县人民政府《关于拨给高风险人群新冠肺炎疫苗接种经费的请示》，按照省、市要求，优先高风险人群疫苗接种，经医疗卫生、市场监管、交通运输、公安、邮政等相关部门的统计，从事高风险人群共计9791人，按每人接种2针预算，每人需疫苗成本400元，接种费59元/人，江永县疾病预防控制中心2021年初预算新冠肺炎疫苗接种专项资金4,494,069.00元，用于购置新冠疫苗，所购疫苗用于为我县居民免费接种，涉及全县九个乡镇。

（三）项目立项批复情况

2020年12月24日，江永县委新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作领导小组办公室通过《关于拨给高风险人群新冠肺炎疫苗接种经费的请示》向江永县人民政府申请高风险人群接种疫苗经费4,494,069.00元，经江永县财政局审核后已拨付到位。

二、项目资金情况

（一）项目资金安排及到位情况

江永县疾病预防控制中心2021年初预算2021年度新冠肺炎疫苗接种专项资金4,494,069.00元，2021年1月18日江永县疾病预防控制中心收到新冠肺炎疫苗接种专项资金4,494,069.00元。资金到位率100.00%。

（二）项目资金使用情况

截至2021年12月31日，江永县疾病预防控制中心2021年度新冠肺炎疫苗接种项目已使用3,012,857.60元，资金使用率为67.04%。截至2022年6月30日，江永县疾病预防控制中心已使用4,614,114.20元，其中4,494,069.00元来源于新冠肺炎疫苗接种专项资金，新冠肺炎疫苗接种专项资金使用率100.00%；其余120,045.20元来源于其他配套资金。具体支出明细如下表：

（单位：人民币元）                   

（三）项目资金管理情况

江永县疾病预防控制中心未针对新冠肺炎疫苗接种专项具体项目情况制定专项资金管理办法，资金的支出与使用参照江永县疾病预防控制中心财务管理制度执行，该制度针对财务人员报账程序、物资采购等方面做出了具体规定。

三、项目组织实施情况

（一）项目管理制度建设情况

单位制定了《疫苗储存、运输管理制度》《疫苗的定期检查制度》《疫苗验收制度》以及《冷链管理制度》等一系列制度，针对疫苗的购入、播出以及储存等方面做出了相关规定，要求单位相关人员对所购疫苗进行验收并签字确认，同时在系统中记录相关数据，在疫苗出库时也需进行相关操作。

（二）项目组织实施情况

2021年1月至2021年3月期间，江永县疾病预防控制中心主要向武汉生物、北京生物、北京科兴中维三家新冠疫苗生产企业采购疫苗共16200支，经冷链运输至疾病预防控制中心，由相关科室仓库管理员对新冠疫苗进行验收，索取检查疫苗的生物制品检验合格证，核对疫苗运输过程的温度监测记录、疫苗名称、生产企业、规格、批号、数量等信息。并且对储存在冷链运输车内的疫苗进行扫码入库存放到江永县疾病预防控制中心的冷柜中，之后将疫苗的到货情况录入至《湖南免疫规划综合信息平台管理系统》。此次项目采购的新冠疫苗主要由潇浦镇卫生院去完成接种，通过冷链运输至潇浦镇卫生院，由潇浦镇卫生院组织人员进行新冠疫苗接种任务，截至2022年8月1日，潇浦卫生院已接种疫苗16187针次。

四、项目绩效目标设立情况

江永县疾病预防控制中心“新冠肺炎疫苗接种专项资金项目”年度总体目标为加强高风险人群疫情防控工作，强化对高风险人群的新冠疫苗接种工作，防止疫情流行，确保新冠病毒阳性确诊者和无症状感染者数量为0。具体绩效目标设立如下表：

五、绩效评价工作情况

我所受江永县财政局委托，成立重点绩效评价工作小组，且于2022年8月1日进驻江永县疾病预防控制中心，对江永县疾病预防控制中心新冠肺炎疫苗接种资金项目开展绩效评价工作。

我所组织开展重点绩效评价的主要方式有：

一是听取汇报、查阅资料。详细了解项目的相关政策规定、项目设立依据、绩效目标设置及政策实施环境等基本情况；重点检查了全部已支付的专项资金使用情况。

二是前往项目实施的具体科室，查看相关项目实施过程资料，对项目实施及管理情况进行充分了解，同时前往潇浦镇卫生院查看新冠疫苗接种费使用情况，通过系统抽查新冠疫苗接种完成情况。

三是组织问卷调查。为充分了解重点资金使用绩效，我所针对江永县完成疫苗接种高风险人群抽查部分人员进行了问卷调查。此次问卷调查的方式为电子问卷，共收回有效问卷33份。

四是通过对相关资料进行综合分析得出评价结论。按照确定的评价指标和标准，结合现场评价情况，得出评价结论，形成绩效评价报告。

六、项目主要绩效及评价结论

（一）项目主要产出

1、数量指标方面

根据单位提供的《新冠疫苗分批号接种情况表》，截至2022年8月1日，潇浦镇卫生院已完成接种16187针次，接种人员主要为医院人员、物流行业人员、政府单位工作人员等。根据单位提交的《绩效目标表》，2021年度预期完成新冠疫苗接种19581次，实际完成接种16187针次，完成接种率82.67%，具体接种情况如下表：

2、质量指标方面

江永县疾病预防控制中心主要在北京生物、武汉生物和北京科兴中维三家疫苗生产厂家采购疫苗16200支，经单位相关人员验收全部合格后入库，经冷链运输至卫生院后由卫生院组织完成接种工作。

3、成本指标分析

截至2022年8月1日，江永县疾病预防控制中心“新冠肺炎疫苗接种专项资金”已使用4,494,069.00元，其中用于新冠疫苗接种费用为3,165,360.00元，主要用于新冠疫苗采购成本为2,712,000.00元、新冠疫苗接种费用323,740.00元、新冠疫苗接种告知书129,620.00元；其余1,328,709.00元均为检测耗材费用。

（二）项目主要效益

新冠疫苗接种是防控新冠疫情最经济、最有效的方法。疾控中心作为新冠疫苗接种工作的“中枢”，一直将守护全市人民健康作为使命。为做好新冠疫苗接种准备，江永县疾控中心和预防接种单位均进行了冷链扩容，采购了冷藏车、冷库、医用冰箱，增加了新冠疫苗专用电脑和条码扫码枪等设备，精准管理，保障疫苗供应。江永县疾病预防控制中心以信息化为抓手，精准调拨分配疫苗，缩短流转时间，确保疫苗及时供应。强化培训，确保安全接种，多次举办新冠疫苗知识、接种操作规范、接种疑似异常反应的调查与处置等相关学习和培训。此次项目的实施，通过对高风险人群的疫苗接种工作，提高了从事一线工作人员的安全性，有效阻断了新冠病毒的传播，为建立全民免疫屏障打下了良好的基础，对于社会稳定经济、和谐发展起到了一定的作用。

（三）项目满意度

绩效评价小组利用微信小程序进行满意度调查，共收集33份满意度调查问卷，经统计满意度调查情况，社会公众对本次针对高风险人群优先接种疫苗政策的群众满意度为98%，其中87.88%的群众对新冠肺炎疫苗接种政策很满意，100%的群众表示在接种过程中未支付其他费用。

七、绩效评价结论及指标分析

（一）评价结论

根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，我所绩

效评价工作小组进行了综合评估，该项目整体绩效分值100分，实得81.14分，评价等级为：“良”。（具体评分情况见附件）。

（二）绩效指标分析

决策指标总分（22分）。评价得分22分，无扣分。

过程指标总分（18分）。评价得分13分，扣5分。扣分原因为：①部分资金实际使用与申报用途不符。存在1,328,709.00元用于购买检测耗材费用等，占预算资金的29.57%，扣3分；②单位未根据该项目情况制定专项资金管理办法，扣2分。

产出指标总分（30分）。评价得分16.14分，扣13.86分。扣分原因为：①2021年实际完成新冠疫苗接种数为16187针次/2021年度计划完成新冠疫苗接种数为19581针次*100%=82.67%，数量指标完成率每下降1%，扣0.5分，该项总分值10分，扣6.93分；②2021年实际完成新冠疫苗接种数为16187针次/2021年度计划完成新冠疫苗接种数为19581针次*100%=82.67%，时效指标完成率每下降1%，扣0.5分，该项总分值10分，扣6.93分。

效益指标总分（30分）。评价得分30分，无扣分。

八、存在的主要问题及建议

（一）存在的主要问题

1、个别绩效目标未达预期

根据单位提交的《绩效目标表》，产出数量指标预期2021年度接种新冠疫苗19581针次，截至2022年8月1日，实际完成接种16187针次，实际完成接种率82.67%。

2、专项资金使用不规范

部分资金实际使用与申报用途不符。截至2022年6月30日，江永县疾病预防控制中心已使用4,614,114.20元，其中包含新冠肺炎疫苗接种专项资金4,494,069.00元，其余120,045.20元来源于其他配套资金。“新冠肺炎疫苗接种专项资金”用于新冠疫苗接种方面合理支出为3,165,360.00元，主要用于新冠疫苗采购成本为2,712,000.00元、新冠疫苗接种费用323,740.00元、新冠疫苗接种告知书129,620.00元；其余1,328,709.00元用于购买检测耗材费用等。上述情况不符合江永县委新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作领导小组办公室向江永县人民政府《关于拨给高风险人群新冠肺炎疫苗接种经费的请示》：“按照省、市要求，优先高风险人群疫苗接种，经医疗卫生、市场监管、交通运输、公安、邮政等相关部门的统计，从事高风险人群共计9791人，按每人接种2针预算，每人需疫苗成本400元，接种费59元/人，江永县疾病预防控制中心2021年初预算新冠肺炎疫苗接种专项资金4,494,069.00元，用于购置新冠疫苗。”的预算请示报告。“新冠肺炎疫苗接种专项资金”1,328,709.00元和120,045.20元的其他配套资金合计1,448,754.20元主要用于购买检测耗材费用等支出，具体使用明细如下表：

（单位：人民币元）

3、专项资金管理制度不健全

单位专项资金的使用主要根据单位的财务管理制度执行，单位未根据该项目情况制定专项资金管理办法，对于新冠肺炎疫苗接种专项资金如何分配、管理和使用没有做出具体规定，无法确保专项资金科学分配、规范管理和安全合法有效使用，不能保障财政资金最大限度地发挥社会效益。

4、项目管理有待进一步加强

经过对问卷调查结果的分析，发现9.09%的群众认为新冠疫苗接种过程中存在现场防控措施不到位的情况，6.06%的群众认为现场秩序维护较差，3.03%的群众表示有接种人员不负责任的情况。

（二）相关建议

1、加强事中绩效监控管理，确保绩效达到预期

江永县疾病预防控制中心应通过事中绩效目标监控自查和主管单位抽查相结合的方式，落实预算绩效管理，从经费保障、制度保障、硬件条件保障进行判断和分析，及时纠正和调整偏差，促使绩效目标达成。

2、加强预算资金管理

江永县疾病预防控制中心应进一步加强对预算资金支出的管理，严格按照预算资金申报使用范围列支，加强项目资金指标管理，做到专款专用。

3、加强财务审核，规范项目资金使用

江永县疾病预防控制中心应对专项资金进行专项核算，准确反映专项资金全生命周期收支情况；项目资金做到谁申请、谁负责，谁审批、谁负责，从制度和执行层面规范专项资金的使用和核算。

4、健全专项资金管理制度

江永县疾病预防控制中心应参考省、市各级针对新冠疫苗接种项目资金使用情况，结合单位自身情况，系统地制定专项资金管理办法，健全专项资金管理制度，规范专项资金使用监管，提高专项资金的使用效率。

5、加强项目实施管理

单位应加强对项目的管理，新冠肺炎防控不仅仅是完成疫苗接种，同时在接种过程中也需做好防护，从各方面有效保障对新冠肺炎传播途径的隔断作用，将新冠肺炎防控落到实处。

（此页无正文）

附件：2021年度新冠肺炎疫苗接种项目绩效评价指标评分表

湖南财正会计师事务所（普通合伙）      中国注册会计师：

       中国·长沙                    中国注册会计师：

二〇二二年十一月十五日